EBITDA అంటే ఏమిటి? EBITDA ను ఎలా లెక్కించాలో తెలుసుకోండి

EBITDA అనేది ప్రస్తుత ఆపరేటింగ్ పనితీరు ఆధారంగా కంపెనీ లాభదాయకతను కొలవడానికి ఉపయోగించే మెట్రిక్.

విభాగానికి వెళ్లండి

• EBITDA అంటే ఏమిటి?
• EBITDA యొక్క 5 భాగాలు
• EBITDA ను ఎలా లెక్కించాలి
• EBITDA మార్జిన్‌ను ఎలా లెక్కించాలి
• EBITDA ఎందుకు ముఖ్యమైనది?
• EBITDA యొక్క నష్టాలు
• 6 లాభాల కొలమానాలు
• వ్యాపారం గురించి మరింత తెలుసుకోవాలనుకుంటున్నారా?
• సారా బ్లేక్లీ యొక్క మాస్టర్ క్లాస్ గురించి మరింత తెలుసుకోండి

స్పాన్క్స్ వ్యవస్థాపకుడు సారా బ్లేక్లీ మీకు బూట్స్ట్రాపింగ్ వ్యూహాలను మరియు వినియోగదారులు ఇష్టపడే ఉత్పత్తులను కనిపెట్టడం, అమ్మడం మరియు మార్కెటింగ్ చేయడంలో ఆమె విధానాన్ని బోధిస్తారు.

EBITDA అంటే ఏమిటి?

EBITDA - వడ్డీ, పన్నులు, తరుగుదల మరియు రుణ విమోచనానికి ముందు వచ్చే ఆదాయాల సంక్షిప్త రూపం-ఇది సంస్థ యొక్క ఆర్థిక పనితీరు యొక్క కొలత. వ్యాపార యజమానులు తమ సంస్థ యొక్క నగదు ప్రవాహాన్ని పర్యవేక్షించడానికి మరియు మూలధన వ్యయాలు, పన్ను రేట్లు మరియు నగదు రహిత ఖర్చులను పరిగణనలోకి తీసుకునే ముందు కోర్ కార్యకలాపాల యొక్క లాభదాయకతను విశ్లేషించడానికి EBITDA ని ఉపయోగిస్తారు.

ఒకే పరిశ్రమలో ఇలాంటి వ్యాపారాల నిర్వహణ పనితీరును పోల్చడానికి EBITDA ఉపయోగపడుతుంది. EBITDA U.S. జనరల్ అక్సెప్టెడ్ అకౌంటింగ్ ప్రిన్సిపల్స్ (GAAP) లో భాగం కాదు, కాబట్టి వ్యాపారాలు EBITDA ని వాటిపై చేర్చడానికి చట్టపరమైన అవసరం లేదు ఆదాయ ప్రకటనలు .

EBITDA యొక్క 5 భాగాలు

EBITDA లెక్కింపు యొక్క ప్రతి భాగం యొక్క ప్రాముఖ్యతను తెలుసుకోండి:

1. ఆదాయాలు : ఒక సంస్థ యొక్క ఆదాయాలు నిర్వహణ ఆదాయాన్ని మొత్తం రాబడి నుండి తీసివేసిన తరువాత వచ్చే ఆదాయం.
2. ఆసక్తి : ఒక సంస్థ అప్పు తీసుకున్నప్పుడు వడ్డీ చెల్లింపులు చేస్తుంది. EBITDA ఆదాయాల నుండి వడ్డీని తగ్గించదు, ఇది వివిధ మూలధన నిర్మాణాలు మరియు వడ్డీ ఖర్చులను కలిగి ఉన్న వివిధ సంస్థలను పోల్చడం సులభం చేస్తుంది.
3. పన్నులు : EBITDA లెక్కింపు ఆదాయాల నుండి పన్నులను తగ్గించదు ఎందుకంటే పన్ను ఖర్చులు వ్యాపారం యొక్క పనితీరును ప్రతిబింబించవు. ఉదాహరణకు, కంపెనీ స్థానాన్ని బట్టి పన్ను రేట్లు మారుతూ ఉంటాయి.
4. తరుగుదల : తరుగుదల ఖర్చులు వాహనాలు, భూమి మరియు సామగ్రి వంటి స్పష్టమైన ఆస్తుల విలువలో నష్టాన్ని కొలుస్తాయి.
5. రుణ విమోచన : రుణ విమోచన ఖర్చులు పేటెంట్లు, ట్రేడ్‌మార్క్‌లు మరియు కాపీరైట్‌ల వంటి అసంపూర్తిగా ఉన్న ఆస్తుల విలువలో నష్టాన్ని కొలుస్తాయి. తరుగుదల మరియు రుణ విమోచన రెండూ ప్రస్తుత ఆపరేటింగ్ లాభదాయకత కంటే సంస్థ యొక్క గత పెట్టుబడులను ప్రతిబింబిస్తాయి.

EBITDA ను ఎలా లెక్కించాలి

EBITDA ను లెక్కించడానికి, మీ కంపెనీ నికర ఆదాయంతో (నికర లాభం లేదా బాటమ్ లైన్ అని కూడా పిలుస్తారు) ప్రారంభించి, ఆపై EBITDA ఫార్ములా ప్రకారం బ్యాలెన్స్ షీట్ మరియు ఆదాయ ప్రకటన నుండి సమాచారాన్ని జోడించండి:

మీరు ఇప్పటికే మీ EBIT (వడ్డీ మరియు పన్నుల ముందు ఆదాయాలు) ను లెక్కించినట్లయితే, మీ కంపెనీ EBITDA ను లెక్కించడానికి తరుగుదల ఖర్చులు మరియు రుణ విమోచన ఖర్చులను తిరిగి సమీకరణంలోకి చేర్చండి.

EBITDA మార్జిన్‌ను ఎలా లెక్కించాలి

మీరు మీ కంపెనీ నిర్వహణ సామర్థ్యాన్ని పోటీదారుతో పోల్చాలని చూస్తున్నట్లయితే, మీరు EBITDA మార్జిన్ కోసం సూత్రాన్ని కూడా ఉపయోగించవచ్చు. కింది సమీకరణంలో చూసినట్లుగా, EBITDA మార్జిన్ మొత్తం ఆదాయంతో విభజించబడింది:

EBITDA మార్జిన్ శాతంగా ప్రదర్శించబడుతుంది. సంస్థ యొక్క EBITDA మార్జిన్ ఎక్కువ, దాని నిర్వహణ ఖర్చులు దాని మొత్తం ఆదాయంతో పోల్చబడతాయి. పెట్టుబడిదారులు అధిక EBITDA మార్జిన్‌ను తక్కువ EBITDA మార్జిన్ కంటే తక్కువ రిస్క్‌గా చూస్తారు.

EBITDA ఎందుకు ముఖ్యమైనది?

పన్నులు, మూలధన నిర్మాణం, రుణ ఫైనాన్సింగ్ మరియు తరుగుదల వంటి సంస్థ నియంత్రణలో లేని అంశాలను EBITDA మినహాయించింది. నగదు ప్రవాహాన్ని అంచనా వేయడానికి, లాభదాయకతను కొలవడానికి మరియు పెట్టుబడిదారులకు తెలియజేయడానికి మెట్రిక్ సహాయపడుతుంది:

ప్రోస్టేట్ పరికరాన్ని ఎలా ఉపయోగించాలి

• నగదు ప్రవాహాన్ని అంచనా వేయడానికి ఇది మీకు సహాయపడుతుంది . ఒక సంస్థ యొక్క EBITDA ప్రస్తుత కార్యకలాపాల ద్వారా ఉత్పత్తి చేయబడిన నగదు ప్రవాహాన్ని సూచిస్తుంది.
• ఇది లాభదాయకతను కొలవడానికి మిమ్మల్ని అనుమతిస్తుంది . కంపెనీ యొక్క ప్రధాన కార్యకలాపాలకు సంబంధం లేని ఖర్చులను మినహాయించడం ద్వారా, EBITDA సంస్థ యొక్క లాభాల గురించి స్పష్టమైన వివరణను దాని కార్యాచరణ పనితీరు ఆధారంగా మాత్రమే అందిస్తుంది.
• ఇది కంపెనీ పనితీరును అంచనా వేయడానికి పెట్టుబడిదారులకు సహాయపడుతుంది . ప్రత్యేక పన్ను పరిధులలో లేదా విభిన్న మూలధన నిర్మాణాలతో ఉన్న రెండు కంపెనీల ఆర్థిక ఆరోగ్యాన్ని అంచనా వేయడానికి చూస్తున్న పెట్టుబడిదారులకు EBITDA ప్రత్యేకంగా ఉపయోగపడుతుంది.

మాస్టర్ క్లాస్

మీ కోసం సూచించబడింది

ప్రపంచంలోని గొప్ప మనస్సులతో బోధించే ఆన్‌లైన్ తరగతులు. ఈ వర్గాలలో మీ జ్ఞానాన్ని విస్తరించండి.

స్వీయ-నిర్మిత వ్యవస్థాపకతను బోధిస్తుంది

ఫ్యాషన్ బ్రాండ్‌ను నిర్మించడం నేర్పుతుంది

ఇన్వెస్టిగేటివ్ జర్నలిజం బోధిస్తుంది

ఫ్యాషన్ డిజైన్ నేర్పుతుంది

EBITDA యొక్క నష్టాలు

EBITDA యొక్క ప్రాధమిక లోపం ఏమిటంటే, ఒక సంస్థ తన ఆర్థిక నివేదికలలోని సమస్యలను అస్పష్టం చేయడానికి ఈ మెట్రిక్‌ను ఉపయోగించుకునే అవకాశం ఉంది. ఎందుకంటే, పని మూలధనంలో మార్పులు మరియు ఆస్తుల ఖర్చులకు EBITDA కారణం కాదు. గణనీయమైన debt ణం లేదా ఖరీదైన ఆస్తులు కలిగిన సంస్థ దాని విలువను పెంచడానికి EBITDA ని ఉపయోగించవచ్చు. దీన్ని నివారించడానికి, సంస్థ యొక్క లాభదాయకతను విశ్లేషించడానికి EBITDA ను ప్రారంభ బిందువుగా ఉపయోగించుకోండి మరియు ఇతర లాభదాయక కొలమానాలకు కూడా కారణమని నిర్ధారించుకోండి.

6 లాభాల కొలమానాలు

ప్రో లాగా ఆలోచించండి

స్పాన్క్స్ వ్యవస్థాపకుడు సారా బ్లేక్లీ మీకు బూట్స్ట్రాపింగ్ వ్యూహాలను మరియు వినియోగదారులు ఇష్టపడే ఉత్పత్తులను కనిపెట్టడం, అమ్మడం మరియు మార్కెటింగ్ చేయడంలో ఆమె విధానాన్ని బోధిస్తారు.

మీ కంపెనీ ఆర్థిక ఆరోగ్యాన్ని ట్రాక్ చేయడానికి మరియు మీ కంపెనీ ఆర్థిక నివేదికలను కంపోజ్ చేయడానికి మీరు ఉపయోగించే వివిధ కొలమానాలు ఉన్నాయి:

1. స్థూల లాభం : స్థూల లాభం అంటే మొత్తం అమ్మకపు ఆదాయం నుండి అమ్మిన వస్తువుల ధరను (COGS) తీసివేసిన తరువాత మిగిలి ఉన్న ఆదాయం. ఈ మెట్రిక్ సంస్థ యొక్క ఉత్పత్తి ప్రక్రియ దాని ఆదాయంతో పోల్చితే ఎక్కువ లేదా తక్కువ ఖర్చుతో కూడుకున్నది కాదా అని సూచిస్తుంది.
2. నికర ఆదాయం : ఒక సంస్థ ఎంత లాభం (కొత్త లాభం) లేదా కోల్పోతుందో (నికర నష్టం) చూడటానికి మొత్తం ఆదాయం నుండి మొత్తం ఖర్చులను తీసివేయడం ద్వారా నికర ఆదాయ మెట్రిక్‌ను లెక్కించండి. కాలక్రమేణా సంస్థ యొక్క నికర ఆదాయం దాని నిర్వహణ బృందం సంస్థను ఎంత బాగా లేదా పేలవంగా నడుపుతుందో గొప్ప సూచిక.
3. నిర్వహణ లాభం : వడ్డీ మరియు పన్నుల (EBIT) ముందు నిర్వహణ లాభం లేదా ఆదాయాలను లెక్కించడానికి, నిర్వహణ ఖర్చులను తీసివేయండి - ఇందులో స్థూల లాభం నుండి అద్దె, మార్కెటింగ్, భీమా, కార్పొరేట్ జీతాలు మరియు పరికరాలు వంటి ఓవర్ హెడ్ ఖర్చులు ఉంటాయి. సంస్థ యొక్క ఆర్ధిక పనితీరును నిర్ణయించడంలో పెట్టుబడిదారులు EBIT ఉపయోగకరంగా ఉంటారు ఎందుకంటే ఇది నిర్వహణ బృందం నియంత్రణలో లేని అంశాలకు కారణం కాదు.
4. స్థూల లాభం : స్థూల లాభం అంటే COGS కన్నా ఎక్కువ వచ్చే ఆదాయ శాతం. లెక్కించేందుకు స్థూల లాభం , స్థూల ఆదాయాన్ని రాబడి ద్వారా విభజించి ఫలితాన్ని 100 గుణించాలి.
5. నికర లాభం : నికర లాభం అంటే నికర లాభం మొత్తం ఆదాయానికి నిష్పత్తి. నికర లాభ మార్జిన్ను లెక్కించడానికి, మీ నికర ఆదాయాన్ని మొత్తం ఆదాయంతో విభజించి, జవాబును 100 గుణించాలి.
6. EBITDA : ఈ మెట్రిక్ interest ఇది వడ్డీ, పన్నులు, తరుగుదల మరియు రుణ విమోచనానికి ముందు ఆదాయాలను సూచిస్తుంది the కొనసాగుతున్న కార్యకలాపాలకు కారణం కాని అన్ని ఖర్చులను మినహాయించి సంస్థ యొక్క నిర్వహణ పనితీరును లెక్కిస్తుంది.

వ్యాపారం గురించి మరింత తెలుసుకోవాలనుకుంటున్నారా?

సారా బ్లేక్లీ, క్రిస్ వోస్, రాబిన్ రాబర్ట్స్, బాబ్ ఇగెర్, హోవార్డ్ షుల్ట్జ్, అన్నా వింటౌర్ మరియు మరెన్నో సహా వ్యాపార ప్రకాశకులు బోధించే వీడియో పాఠాలకు ప్రత్యేకమైన ప్రాప్యత కోసం మాస్టర్ క్లాస్ వార్షిక సభ్యత్వాన్ని పొందండి.